企业的运作需要流动性支持，所谓流动性体现的是经济主体获取现金和现金等价物的能力。在证券投资者看来，就是市场的深度（能否在低交易成本下迅速交易）和变现、清算、套现的难易程度。本文对财务风险涉及较多，因此...
流动性风险和财务危机是什么关系？
流动性不足是企业面临的重要财务风险，处理不当，很可能引发财务危机。人们常说的企业“资金链条断裂”，就是企业流动性风险不断累积的结果，也是企业财务危机的具体表现。且不说资金链条断裂这种危机事件可能给企业...
什么是不可分散风险？什么是可分散风险？
根据风险的来源，可将风险大致分为两类：系统风险和非系统风险。 （1）系统风险（systematic risk），又称不可分散风险（nondiversifiable risk）或市场风险，是指某些因素对...
风险管理
什么是市场风险模型VAR？VAR的计算方法？
一、市场风险模型VAR 为了使得风险管理更加精确化、科学化，企业，特别是金融机构，必须重视量化所面临的风险。量化风险是风险管理一个重要环节，是风险管理精细化的前提。 现在普遍使用的度量市场风险的量化指...
什么是风险程度的度量？什么是重大活动的风险判断？
一、风险程度的度量 对于每一类具体的风险，可以根据风险高低程度分为三个级别。也就是说，针对某个重大活动，把它涉及的所有种类的风险按照高、中、低分为三档。 所谓高风险，就是说活动相对于企业的资源而言规模...
风险管理财务法是什么意思？什么是风险的自留、转嫁、对冲？
许多风险是不可避免且其损失是事前难以预测的。因而当相当数量的损失后果出现时，如何有效地利用各种财务工具，及时有效地提供经济补偿，是风险管理的重要方法。一旦风险事件发生，并导致相当数量的损失出现时，我们...
风险管理控制法是什么意思？什么是避免风险和排除风险？
风险控制主要包括两个方面：一个是避免风险，一个是排除风险。 （一）避免风险 所谓避免风险，就是说放弃或者拒绝可能导致比较重大风险的经营活动或方案。其实这个方法企业经常在自觉或不自觉地使用。比如企业如果...
风险管理
完整的风险管理体系应当包括哪四个模块？
风险管理是一种集文化、方法、模型、管理制度、组织架构于一体的综合性系统。完整的风险管理体系应当包括以下四个模块： 1.法人治理结构。法人治理结构无论对于企业的风险管理工作还是对于企业的发展都非常重要。...
风险管理的意义？风险管理的焦点有哪些？
一、风险管理的意义 1.企业可以通过风险管理以最小的耗费把风险损失降至最低限度，达到最大的安全保障。 风险管理是需要成本的，我们进行风险管理就是希望能够理解其中的投入产出关系，用最小的成本取得最大的收...
现代风险管理起源于哪个国家？
现代风险管理起源于德国。 第一次世界大战之后，战败的德国发生了严重的通货膨胀，造成经济衰竭。当时企业面临的困难非常多。如何使企业摆脱困难、恢复正常的生产秩序，使工人能恢复正常的生活秩序，成为当时德国许...
内控管理
什么是全面风险管理？全面风险管理与内部控制的关系？
全面风险管理 指企业围绕总体经营目标，通过在企业管理的各个环节和经营过程中执行风险管理的基本流程，培育良好的风险管理文化，建立健全全面风险管理体系，包括风险管理策略、风险理财措施、风险管理的组织职能体...
什么是事故概率分析评价法（PRA）？
（一）事故概率分析评价介绍 企业生产过程中，风险大多随机出现，给安全管理带来了不确定性。利用概率论与数理统计可以进行有效分析，如安全生产事故发生频率的稳定性、频率与概率的关系等。事故概率分析评价法（P...
什么是成功似然指数法（SLIM）？
人员可靠性分析法是以人因工程、系统工程、认知科学、概率统计、行为科学等诸多学科为理论基础，以分析、预测、预防与控制人的失误为目标，综合运用定性定量方法进行风险分析的一种新方法。 目前，人员可靠性分析法...
什么是人的认知可靠性模型（HCR）？
人员可靠性分析法是以人因工程、系统工程、认知科学、概率统计、行为科学等诸多学科为理论基础，以分析、预测、预防与控制人的失误为目标，综合运用定性定量方法进行风险分析的一种新方法。 目前，人员可靠性分析法...
什么是人误评估与减少技术（HEART）？
人员可靠性分析法是以人因工程、系统工程、认知科学、概率统计、行为科学等诸多学科为理论基础，以分析、预测、预防与控制人的失误为目标，综合运用定性定量方法进行风险分析的一种新方法。 目前，人员可靠性分析法...
什么是人为差错率预测法（THERP）？
人员可靠性分析法是以人因工程、系统工程、认知科学、概率统计、行为科学等诸多学科为理论基础，以分析、预测、预防与控制人的失误为目标，综合运用定性定量方法进行风险分析的一种新方法。 目前，人员可靠性分析法...
风险管理
什么是事故树分析法（故障树分析法）？
1.事故树的基本概念 事故树分析法又称故障树分析法，是系统安全分析中最重要的定量分析方法之一。事故树是一种表示故障事件发生原因及其逻辑关系的逻辑树图，能够清晰地展示系统内部各事件之间的内在联系，既可以...
风险管理
什么是事件树分析法？
（一）事件树分析概述 事件树分析是从一个初始事件开始，按顺序分析事件向前发展过程中各个环节的结果（成功或失败）。任何一个事故都是由多环节事件发展变化形成的，在事件发展过程中出现的环节事件可能有成功或失...
什么是预先危险性分析法？
（一）预先危险性分析概述 预先危险性分析是在一个系统或子系统（包括设计、施工、生产）运转活动之前，大体识别系统存在的主要危险，找出产生危险的原因，分析估计发生事故可能导致的后果（包括人员伤亡、财产损失...
风险管理
什么是隐患分级闭环管控方法？
企业生产系统从设计、建设、运行到废弃，整个过程都存在安全隐患，根据“流变-突变”理论，生产过程中加强风险管理可有效延长安全生产状态。隐患分级闭环管控是一个动态的概念，是综合利用安全、管理、数学等多种学...